El formulario W-4 es uno de los documentos tributarios más importantes que se completa cuando se comienza un nuevo trabajo o cuando se desea actualizar la retención de impuestos. Le indica a su empleador cuánto impuesto federal sobre la renta debe retener de su salario. El IRS rediseñó el formulario W-4 en 2020 para que la retención sea más precisa y transparente, eliminando el antiguo sistema de deducciones por retención. Esta nueva versión lo guía a través de una serie de pasos para asegurarse de retener la cantidad correcta de impuestos en función de su situación financiera personal.
Paso 1: Información Personal
Este paso requiere información básica: su nombre, número de Seguro Social, dirección de su domicilio y estado civil. El estado civil es fundamental porque determina qué tramos impositivos y montos de deducción estándar se aplican. Las opciones disponibles en el formulario W-4 son Soltero o Casado que Presenta una Declaración por Separado, Casado que Presenta una Declaración Conjunta, y Jefe de Familia.
Paso 2: Trabajos Múltiples o Trabajo del Cónyuge
Esto se aplica únicamente si tiene más de un trabajo o si está casado y su cónyuge también trabaja. Esta sección ayuda a garantizar que la retención de impuestos tenga en cuenta todas las fuentes de ingresos. El IRS ofrece tres métodos para completar este paso:
1.Utilizando el Estimador de Retención de Impuestos en línea del IRS (recomendado para mayor precisión).
2.Completar la hoja de trabajo de trabajos múltiples (que se encuentra en la página 3 del formulario W-4).
3.Marcar la casilla en el Paso 2(c) si solo hay dos trabajos en total y ambos tienen un salario similar.
Elegir el método correcto es fundamental para evitar una retención insuficiente, que podría dar lugar a una deuda de impuestos al final del año. También puede consultar su declaración de impuestos del año anterior, en particular el Formulario 1040, línea 11 (Ingreso bruto ajustado), para calcular el ingreso total y compararlo con la retención.
Paso 3: Reclamación de Dependientes
Este paso le permite reclamar el Crédito Tributario por Hijos o el Crédito por Otros Dependientes si califica. Las instrucciones indican que debe ingresar $2,000 por cada hijo calificado menor de 17 años y $500 por otros dependientes. Sin embargo, no todos recibirán el monto total del crédito debido a las limitaciones de ingresos. La reducción gradual comienza en $200,000 para los contribuyentes solteros y $400,000 para los casados que presentan una declaración conjunta. Si no está seguro de si califica, verifique su declaración de impuestos anterior, específicamente el Formulario 1040, Línea 19, que muestra el Crédito Tributario por Hijos.
Paso 4: Otros Ajustes
Este paso es opcional y le permite ajustar su retención en función de los ingresos adicionales, las deducciones o los montos de retención adicionales que desee especificar. Se divide en tres partes:
-4(a) Otros ingresos (no provenientes de empleos): se trata de fuentes de ingresos adicionales, como intereses, dividendos o distribuciones de jubilación que no están sujetas a retención. Puede consultar el Formulario 1040, Línea 2b (Intereses gravables) y Línea 3b (Dividendos ordinarios) como referencia.
– 4(b): Deducciones: Esto permite realizar ajustes si detalla las deducciones en lugar de tomar la deducción estándar, lo cual es poco común según las leyes impositivas actuales. Si sus deducciones detalladas superan la deducción estándar ($15,000 para solteros en 2025, $30,000 para parejas casadas), ingrese el monto de la deducción adicional aquí. Puede encontrarlo en el Anexo A del Formulario 1040.
– 4(c): Retención Adicional: puede solicitar que se retengan impuestos adicionales en cada período de pago. Esto es útil si prefiere cubrir posibles obligaciones impositivas durante todo el año en lugar de realizar pagos de impuestos estimados.
Paso 5: Firme y Envíelo
El formulario W-4 requiere su firma para confirmar la exactitud de la información proporcionada. Su empleador no puede procesarlo sin esta firma. Una vez completado, envíe el formulario directamente a su empleador, no al IRS. Su empleador es responsable de actualizar los sistemas de nómina para reflejar los cambios en las retenciones.
Cuándo Actualizar su W-4
Debe actualizar su W-4 cada vez que cambie su situación financiera. Los motivos más comunes incluyen:
-Casarse o divorciarse.
-Tener un hijo o dejar de reclamar un dependiente.
-Conseguir un segundo trabajo o perder un trabajo.
-Un cambio significativo en los ingresos, las deducciones o los créditos fiscales.
Un error muy común es pensar que es necesario presentar un nuevo formulario W-4 cuando se cambian las contribuciones al plan de jubilación de antes de impuestos a Roth o viceversa. La retención solo se aplica a los ingresos imponibles, lo que significa que el sistema que utiliza el departamento de recursos humanos aumentará o disminuirá automáticamente la retención cada vez que se cambie el tipo de contribuciones al plan de jubilación.
Para recibir asesoramiento, reserve una sesión de planificación financiera individual con un planificador financiero de Francis. Nuestros planificadores financieros son contratados exclusivamente por su empleador para ofrecer educación y asesoramiento sobre todos los asuntos financieros. Visite FrancisWay.com para explorar las funciones disponibles para usted en su «Portal del participante». Mejor aún, descargue la aplicación gratuita de Francis para seleccionar un planificador y envíele un mensaje para comenzar.
