Es el año nuevo y una de sus resoluciones es finalmente poner en orden su plan patrimonial. Ha escuchado mucho sobre el tiempo y el costo asociados con la sucesión y está pensando en designar a un fideicomiso como su beneficiario para evitarlo. Sin embargo, no está seguro de si también debería ser el beneficiario de su 401(k). ¿Existe alguna razón por la que esto podría no ser una buena idea?
Designar a un fideicomiso como beneficiario de su 401(k) puede tener ventajas y desventajas. A continuación, se indican algunas razones por las que podría reconsiderar esta opción:
Complejidad y costos: los fideicomisos pueden ser complejos de administrar y pueden generar costos administrativos adicionales. Esta complejidad puede hacer que sea más difícil manejar las distribuciones del 401(k).
Implicaciones fiscales: los fideicomisos están sujetos a reglas fiscales diferentes, a menudo más altas, en comparación con los beneficiarios individuales, y las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de un 401(k) a un fideicomiso pueden ser más altas, lo que potencialmente genera una mayor carga fiscal. Restricciones de distribución: los fideicomisos suelen tener reglas de distribución específicas que podrían no estar alineadas con las necesidades financieras inmediatas de sus beneficiarios. Esto puede limitar la flexibilidad en la forma en que se utilizan los fondos. Por ejemplo, los fideicomisos generalmente se rigen por las mismas reglas que otros beneficiarios que no sean cónyuges. Según la Ley SECURE de 2019, la mayoría de los beneficiarios que no sean cónyuges, incluidos los fideicomisos, deben distribuir por completo los saldos heredados del 401(k) dentro de los 10 años posteriores a la muerte del titular de la cuenta.
Existen situaciones en las que nombrar a un fideicomiso como beneficiario podría ser beneficioso, y hay fideicomisos que pueden diseñarse para evitar consecuencias negativas no deseadas, por lo que es importante que se reúna con su planificador financiero y abogado de planificación patrimonial para comprender las implicaciones específicas para su situación y asegurarse de que su plan patrimonial se alinee con sus objetivos.
¿Lo Sabía?
Su empleador patrocina este beneficio de bienestar financiero de Francis LLC. El beneficio lo conecta con planificadores financieros prácticos que lo educan y asesoran sobre cualquier asunto financiero… sin ventas. Trabajamos exclusivamente con empleadores como el suyo y no tenemos productos de inversión para vender, por lo que puede estar seguro de que siempre recibirá asesoramiento objetivo.
Su planificador financiero lo ayudará a establecer prioridades y alcanzar sus objetivos financieros, sin juicios ni jerga financiera. Todas las conversaciones se mantienen estrictamente confidenciales. Este servicio se ofrece como un beneficio para empleados sin copagos por sesión, por lo que puede reunirse con un planificador financiero con la frecuencia que desee. Los servicios son pagados por su plan de jubilación o su empleador.
¡Conectarse con un planificador financiero es fácil!
• Visite FrancisWay.com > Servicios > Portal del participante
• Llame al (866) 232-6457
Descargue la aplicación móvil gratuita (busque Francis LLC)
Fuentes:
Palmer, B. (2023, December 12). Naming a trust as beneficiary of a retirement account: Pros and cons. Investopedia. https://www.investopedia.com/naming-a-trust-as-beneficiary-of-a-retirement-account-pros-and-cons-5189947
Lento, J. M. (2023, September 15). Should I name my trust as the beneficiary of my retirement accounts? Perennial Estate Planning. https://perennialtrust.com
Fidelity Smart Money. (2024, July 16). What happens if you inherit a 401(k)? Here are the rules and your options. Fidelity. https://www.fidelity.com
Reed, E. (2024, November 22). Trust tax rates and exemptions for 2024 (paid in 2025). SmartAsset. https://www.smartasset.com/taxes/trust-tax-rates-and-exemptions-for-2024