La IRA Roth Backdoor es una estrategia financiera que permite a las personas con altos ingresos aprovechar los beneficios fiscales de una IRA Roth, incluso si exceden los límites de ingresos para contribuciones directas. Los límites para las contribuciones Roth directas son niveles de ingresos de más de $153,000 para los contribuyentes solteros y $228,000 para los casados que presentan una declaración conjunta. Esta estrategia implica convertir una IRA tradicional (o una parte de ella) en una IRA Roth, evitando efectivamente los límites de ingresos.
El primer paso es abrir una IRA tradicional y una IRA Roth. Asegúrese de que estas cuentas estén establecidas. Luego, contribuya a su cuenta IRA tradicional con dólares DESPUÉS DE IMPUESTOS. Puede contribuir hasta $6,500 o $7,500 si tiene 50 años o más en 2023. Tan pronto como sus fondos se liquiden en la IRA tradicional, inicie una conversión Roth. Contacta con tu institución financiera para iniciar el proceso. Por lo general, lo hará completando formularios o completando el proceso en línea. Además, deberá presentar un formulario de impuestos 8606 para alertar al IRS que sus contribuciones son después de impuestos. Eso es todo. Ahora ha ejecutado la conversión de IRA Roth Backdoor. Sin embargo, hay un par de elementos relacionados con los impuestos que se deben tener en cuenta.
En primer lugar, cualquier crecimiento de este dinero después de impuestos se gravará como ingreso en el año en que se realice la conversión. Es por eso que recomendamos hacer la contribución máxima de una vez y convertirla inmediatamente antes de que haya algún crecimiento. De esta manera, podrá disfrutar de un crecimiento libre de impuestos.
El otro inconveniente es la regla prorrateada del IRS. El IRS exige que todos los montos de conversión Roth sean prorrateados de fuentes de dinero antes y después de impuestos. Por ejemplo, si tiene una cuenta IRA de $5,000 antes de impuestos proveniente de una transferencia y deposita $5,000 después de impuestos, su saldo es de $10,000 con un 50% sujeto a impuestos y un 50% después de impuestos. Si convierte $5,000 a Roth, la conversión será prorrateada: $2,500 antes de impuestos y $2,500 después de impuestos, y recibirá una factura de impuestos con $2,500 en ingresos para el año en que ejecute la conversión. La solución para esto es mantener todo el dinero antes de impuestos en el plan de su empleador. Esto no solo le permite realizar la Roth Backdoor, sino que también le permite acceder a su dinero antes de impuestos sin multas a los 55 años.
En conclusión, la cuenta Roth IRA Backdoor puede ser una excelente herramienta para que las personas con ingresos altos administren los impuestos durante la jubilación. Si necesita más ayuda sobre cómo hacer esto, comuníquese con su planificador financiero de Francis LLC.
